先看资产规模。
截至2024年末，临商银行总资产达到1695亿元，较上一年同比增长7.5%。
虽然依然保持稳健增长，但若和从前的增速相比，临商银行资产增速实则在放缓。历年年报数据显示，2020-2023年，其总资产同比增速分别为22.10%、19.89%、9.94%、10.8%、7.51%，下滑趋势非常明显。
和省内其他体量差不多的城商行相比，临商银行资产增速也相对靠后。比如，截至2024年底，东营银行的总资产同比增长16.34%，达到2365.24亿元；济宁银行同比增长12.70%，增至2293.69亿元。
另值得关注的是，截至2024年末，临商银行存款总额为1357.92亿元，贷款总额为1213.15亿元，存贷比维持在89.3%的高位。较高的存贷比表明该行将存款资金投入贷款业务，以此获取利息收入，但这另一方面也面临着一定的流动性风险。
从营收结构来看，临商银行的利息净收入表现在省内同行中也并不突出。数据显示，2024年，临商银行利息净收入为33.77亿元，同比增幅为7.08%。虽然相较于2023年有所回升，但和2021年的高峰值相比差距很大。其他银行来看，2024年，烟台银行利息净收入增速最快，达到34.40%；泰安银行和东营银行的增速分别为21.11%和14.01%，紧随其后。同时，2024年，临商银行投资收益出现下滑，降幅为17%。
或许源于中间收入的增长，临商银行2024年营收同比增长10.52%至39.03亿元，相较于2023年的同比下滑8.66%来说增长明显。但是营收增长的同时，临商银行2024年净利润同比仅增2.32%至5.87亿元；2023年，其净利润同比增幅为27.98%，下滑明显。
02
“增收不增利”的背后
为何“增收不增利”？从年报数据来看我，一是在于营业支出的增长。2024年，2024年，临商银行的营业支出为32.14亿元，同比增加13.73%。受支出端大增的影响，其营业利润仅6.9亿元，同比减少2.27%。
营业支出一般为业务及管理费、信用减值损失。2024年，临商银行为降本增效，将业务及管理费压缩至14.62亿元，同比减少1.22%。但需要关注的是，通过其往年披露的业务及管理项目明细来看，其业务招待费曾高达1507.25万元（2023年），而同期披露相关数据的泰安银行业务招待费仅311.33万元。2024年，临商银行没有再披露业务招待费的具体数额。
同时，2024年，临商银行信用减值损失为17.87亿元，同比大增47.08%，其中，贷款减值损失为17.2亿元，占比96.25%。
这意味着临商银行信贷资产质量存在较大压力，具体数据也有所体现。
在贷款质量方面，五级分类数据显示，截至2024年末，临商银行不良类贷款小计26.05亿元，不良贷款率从2023年的2.37%降至2.15%。虽然不良贷款率有所下降，但在商业银行中仍属于较高水平，比2024年4季度末行业均值1.5%高出0.61个百分点；可疑贷款占比也从年初的0.38%上升至0.61%；关注类贷款规模也在上升，年末余额为39.49亿元，占总贷款的3.25%，较年初上升8bps。
此外，值得关注的是，2024年，临商银行单一客户贷款集中度达8.95%，在2022年、2023年，其单一客户贷款集中度分别为6.2%、6.72%，相比较来看，2024年增长幅度明显。
要知道，单一客户贷款集中度是衡量银行贷款风险分散程度的关键指标，它反映了银行对单一客户贷款额占资本净额的比重。该指标数值越高，表明银行贷款过于集中于个别客户，一旦该客户出现经营困境或违约，银行面临的风险敞口就越大。
2024年11月，监管部门在批复临商银行增资扩股方案时特别警示：“严格遵守授信集中度等审慎经营规则”。
03
资产质量承压之下仍向问题股东提供关联贷款
在自身资产质量本就承压的背景下，临商银行依旧没有缩紧对股东的关联性贷款。
如天元建设集团。资料显示，天元建设是临商银行的主要股东，持有该行69,556,766股股份，占总股本的1.6%。截至2024年末，临商银行全部关联方贷款余额为45.03亿元，其中天元建设集团的关联贷款余额为6.2695亿元，2020年-2023年的用信净额依次为1.15亿元、2.4亿元、6.68亿元、6.27亿元。
向股东提供贷款无可厚非，但若结合天元建设集团的经营状况，就有了一定的问题。相关信息显示，近年来，天元建设集团深陷债务危机，2024年，该公司一共涉及655件司法案件，2025年开年至今涉及324件，案由多为合同与准合同纠纷。
另据企业预警通统计，天元建设集团近一年有196条被执行人记录，被执行总金额约1.78亿元，另有37条限高消费记录。今年4月1日，天元建设被上海票据交易所列入票据持续逾期名单，累计逾期发生额82.36亿元。
除了天元建设集团外，根据其财报所公布的重大关联交易情况显示，临商银行还为多家问题股东放贷。2023年度，临商银行共为五家关联企业累计授信30.68亿元，占其资本净额的22.5%。
比如，翔宇实业集团有限公司为临商银行持股4.3%的第五大股东，但其所持有的临商银行的股份已质押出99.99%，此外，该股东还有多起股权质押的情况。在2023年度，该关联集团合计在临商银行获得95400万元的授信贷款。
山东大陆企业集团有限公司，共计有两条被执行信息，分别为2024年6月6日与2024年4月8日，执行金额分别为，45121878元、35614244元。此外，在2022年12月（案件号：(2022)鲁0212执5144号）和2023年7月（案件号：(2023)鲁0212执恢209号）也被列为执行人。然而就这样一家公司，2023年其依然获得了临商银行10000万元的授信贷款。
04
资本承压、内控隐忧
多重风险与压力之下，资本充足率持续下滑也成为临商银行最紧迫挑战。
数据显示，截至2025年一季度末，临商银行核心一级资本充足率降至7.88%，距7.5%的监管红线仅一步之遥；资本充足率10.96%，一级资本充足率9.82%，略高于监管要求，但同比明显下降。
历年年报数据显示，自2022年以来，临商银行三大资本充足率均在逐步下降。
去年11月，临商银行刚刚获批完成增资扩股。据国家金融监管总局山东监管局发布的公告显示，临商银行此次增资扩股方案将募集股份不超过6.4亿股。而这也是临商银行继2022年12月后，又一次成功获批增资扩股方案。
但从现实来看，虽然增资扩股使得注册资本从422.13万元增至426.29万元，仍难掩资本充足率连续下滑的态势。
内控违规问题亦是频现。今年5月23日，中国人民银行临沂市分行日前披露的行政处罚信息公示表显示，临商银行因违反账户管理规定被罚款20万元。2024年7月1日、9日，因违反规定办理结汇业务也曾先后被罚并处罚款450000元、并处罚款530000元。
结语
临商银行的经营图景呈现鲜明的矛盾性：左手是规模扩张与业务创新，右手是风险累积与资本承压。
可以看到，站在1700亿资产规模的门槛上，临商银行依然面临战略抉择的关键期。新任董事长刘成田，其银行系统经验能否转化为改革动力，又将如何带领临商银行突破困局，夯实经营根基？值得关注。返回搜狐，查看更多